Наши услуги


Профессиональная пенсионная программа - это механизм, созданный компанией или организацией в интересах ее сотрудников. Работодатель или группа работодателей могут создать профессиональную пенсионную программу для предоставления пенсий и других пособий для своих сотрудников при выходе на пенсию. Профессиональные пенсионные программы Гибралтара обычно определяются типом пособия, который они предоставляют.

Существует три основных типа:

  • Программы с установленными выплатами (так называемые «связанные с зарплатой» или «пенсионные фонды для выплаты пенсий из расчёта последней зарплаты»);
  • Программы с установленными взносами (схемы «программы с денежным выкупом»); а также
  • Смешанные программы (объединяют в себе льготы схем с установленными выплатами и с установленными взносами).

Каждая из таких программ может финансироваться исключительно за счет взносов работодателя («пенсионная схема без взносов»), или за счет взносов как работодателя, так и работника («система взносов»).

Программы с установленными выплатами

Схемы, предлагаемые работодателями, которые предоставляют пенсию своим работникам на основе заработной платы работника и отработанных лет, иногда называются схемами с установленными выплатами или «пенсионными фондами для выплаты пенсий из расчёта последней зарплаты». Работодатель вносит свой вклад в эту программу, а попечители фонда следят за соблюдением прав и защитой интересов членов схемы. Вы можете получать пенсию на основе зарплаты только через работодателя.

Программы с установленными взносами

Такие схемы не предусматривают пенсии, основанные на заработной плате или годах службы, вместо этого они создают пенсионный фонд, который будет преобразован в доход, когда люди уйдут на пенсию. Обычно работодатель вносит свой вклад в эту схему, а попечители фонда следят за соблюдением прав и защитой интересов членов схемы. Когда люди уходят на пенсию, администратор схемы обычно покупает страховку для физических лиц.

Членам схемы направляется ежегодный отчет; такой отчет отражает, какой пенсионный доход может получить член программы при выходе на пенсию на основе состояния пенсионного фонда на эту дату, с учетом будущих запланированных платежей, возможных приростов, будущей инфляции и пенсионного дохода из фонда. Эти отчеты служат лишь иллюстрацией потенциальных поступлений.

Схемы с более чем 100 активными членами, которые в настоящее время работают и участвуют в этой схеме, должны иметь лицензию. Работодатель или группа работодателей могут создать пенсионную систему для выплат пенсий и других пособий для своих сотрудников при выходе на пенсию. Компания должна ознакомиться с Законом о финансовых услугах (Профессиональные пенсионные программы) Гибралтара 2006 года (Financial. Services(Occupational Pensions Institutions) Act 2006)

Роль попечителей (доверительных собственников)

Обязанности попечителей (trustee):

  • Приведение инвестиций в соответствии с Заявлением об инвестиционных принципах
  • Защита активов схемы
  • Обеспечение надлежащего выполнения аутсорсинга
  • Действовать в интересах бенефициаров
  • Приводить в действие и исполнять акт учреждения доверительной собственности и устав
  • Инвестировать активы схемы или обеспечить, чтобы они были инвестированы качественно
  • Ведение учетных записей и отчетности вкладов в схему и платежей из нее / предоставление информации
  • Получать вклады от работодателя и сотрудника
  • Инвестировать их в соответствии с Заявлением об инвестиционных принципах или контролировать, чтобы инвестиционный консультант делал это надлежащим образом
  • Обеспечить защиту средств
  • Обеспечить выплату надлежащих пособий соответствующим лицам в нужное время
  • Отчитываться о финансовом состоянии схемы соответствующим органам.

Управление рисками

В заявке должны быть указаны сведения о том, как доверительные управляющие или любое другое лицо, связанное с управлением / администрированием пенсионных схем, проводит управление рисками, и, в частности, как смягчить следующие риски:

  • Незаконное присвоение денежных средств
  • Недополучение бенефициаром полных выплат
  • Ненадлежащее инвестирование денежных средств
  • Программы с установленными выплатами финансируются некорректно и не покрывают обязательства по мере их появления
  • Недостаточная информированность членов схемы, отсутствие прозрачности
  • Недостаточно эффективное управление пенсионной схемой.
  • Недостаточная компетентность доверительного управляющего
  • Появление конфликтов интересов
  • Получение некомпетентных рекомендаций от профессионалов
  • Отказ работодателя от схемы без принятия эффективных мер по ее защите
  • Отсутствие должного разделения активов/денег
  • Излишне высокие сборы и затраты
  • Недостаточный уровень вкладов
  • Инвестиционный риск / рыночный риск (потенциально оказывающий значительное влияние на способность начислять адекватные пенсионные выплаты).

Заявление об инвестиционных принципах

Заявление об инвестиционных принципах пенсионной программы должно:

  • Определять ответственных за инвестиционные решения
  • Указывать инвестиционные цели схемы
  • Определять стратегию распределения активов (только для схемы с установленными выплатами)
  • Определять типы инвестиций, которые будут приниматься

Требования к капиталу

Для Пенсионных схем нет требований к капиталу.

Попечители должны обеспечить достаточное финансирование в рамках программы для выплаты индивидуальных пенсий в будущем.

Чем мы можем помочь?

  1. Мы посоветуем вам оптимальную юридическую структуру в зависимости от ваших требований, размеров, ожиданий и обстоятельств. Мы располагаем обширными знаниями по широкому кругу правовых структур во всех основных юрисдикциях
  2. Компания Niemands Legal оказывает высококвалифицированную помощь в заполнении всех необходимых форм на каждом этапе (в вашем распоряжении наш многолетний опыт работы с различными регулирующими органами и поставщиками услуг по всему миру).
  3. Мы поможем в подготовке выигрышных бизнес-планов на основе нашего полного понимания ожиданий и требований регулятора
  4. Любые вопросы, которые появляются у регулирующих органов и поставщиков услуг во время рассмотрения заявки, рассматриваются нами как можно скорее, чтобы мы имели возможность подготовить правильные ответы для быстрого продвижения процесса.
  5. При необходимости, мы можем предоставить вам профессионально пригодных и добросовестных директоров. У нас есть широкая сеть квалифицированных и опытных юристов, дипломированных бухгалтеров и финансовых аналитиков, инвестиционных консультантов и прочих специалистов по всему миру.
  6. У нас есть собственные штатные сотрудники, специализирующиеся на обеспечении соблюдения всех требований соответствия регулирующих органов и поставщиков услуг.
  7. Благодаря нашей обширной сети мы предоставляем услуги регистрации с основными поставщиками услуг, включая, без ограничений: Поставщики ликвидности, поставщики технологий, ответственные хранители, премьер-брокеры, юрисконсульты, аудиторы, поставщики платежных шлюзов и другие.