Наши услуги


Фонд коллективного инвестирования или фонд означает компанию Лабуана, корпорацию, зарегистрированную в соответствии с законодательством любой признанной страны или юрисдикции, товарищество, компанию с разделенными портфелями, объединение или паевой инвестиционный фонд, который:

  • Собирает и объединяет средства для коллективных инвестиций с целью распределения инвестиционного риска; и
  • Распределяет доли в таком фонде, что дает держателю право погасить свои инвестиции, согласованные сторонами, и получает сумму, рассчитанную путем отсылки на стоимость пропорциональной доли во всей или части чистых активов вышеуказанных типов организаций , в зависимости от обстоятельств, и включает в себя зонтичный фонд, доли которого в паевом фонде или его подразделениях разделены на несколько различных классов фондов или субфондов и участники которых имеют право обменивать права в одной части на права в другом.

Публичный фонд Лабуана применяется к ценным бумагам, которые предлагаются для подписки неограниченному кругу лиц. Такой фонд должен быть зарегистрирован в Управлении Лабуана по регулированию и надзору в сфере финансовых услуг (FSA Лабуана) с утвержденным проспектом эмиссии публичного фонда. Вы можете выбрать создание публичного фонда в форме обычной компании Лабуана или компании с разделенными портфелями, зарегистрированной в соответствии с Законом Лабуана о компаниях 1990 года.

Требования к регистрации

Деятельность публичного фонда в Лабуане или из него не допускается без регистрации в соответствии с разделом 33 (1) (a) Закона Лабуана 2010 года «О финансовых услугах и ценных бумагах» (LFSSA) или, в случае исламского публичного фонда, в соответствии с разделом 38 (1) (а) Закона Лабуана «Об исламских финансовых услугах и ценных бумагах» (LIFSSA). Годовая пошлина составляет 2 000 RM (600 USD).

Требования к подаче заявления

  1. Копия учредительного договора и устава / договора о партнерстве / трастовой декларации / устава акционерного общества / другие учредительные документы в зависимости от типа фонда.
  2. Имена, адреса, прочие данные и соответствующий опыт директора / полного партнера / назначенного партнера / попечителя / совета фонда (Правление публичного фонда), в зависимости от конкретных обстоятельств. Назначение любых членов Правления публичного фонда требует предварительного письменного разрешения от Управления Лабуана по регулированию и надзору в сфере финансовых услуг.
  3. Данные об учредителе / ответственном хранителе / попечителе / менеджере фонда, в зависимости от конкретных обстоятельств.
  4. Инспектированная ежегодная отчетность учредителя и управляющего фондом, и если применимо, за три года, предшествующие заявке.
  5. Данные квалифицированного лица в качестве советника по шариату в случае исламского публичного фонда в Лабуане.
  6. Подписанное заявление Правления публичного фонда о конфиденциальности и секретности в отношении функционирования фонда и управления им.
  7. Свидетельство от эксперта в соответствии с требованиями раздела 11 LFSSA или раздела 16 LIFSSA, которое включает заявление, подтверждающее, что публичный фонд соответствует требованиям части III LFSSA или части IV LIFSSA и Руководящим указаниям по учреждению в Лабуане фондов коллективного инвестирования, включая исламские фонды.
  8. Копия проспекта эмиссии публичного фонда Лабуана, который должен соответствовать разделу 35 LFSSA или разделу 40 LIFSSA, либо в черновике, либо в окончательной форме.

Требования к ведению деятельности

Фонд-заявитель обязан:

  • Назначить менеджера фонда, попечителя, администратора и ответственного хранителя (поставщики услуг), одобренных FSA Лабуана.
  • Убедиться, что обязанности управляющего фондом, ответственного хранителя и попечителя публичного фонда независимы друг от друга. Обязанности управляющего фондом для публичного фонда предоставляются в разделах 47, 48, 49 и 50 LFSSA и Разделах 46, 47, 48 и 49 LIFSSA.
  • Иметь зарегистрированный офис в Лабуане. Для публичного фонда в Лабуане, которому разрешено управляться имеющим лицензию менеджером фонда-не резидентом Лабуана, по крайней мере один из поставщиков услуг должен быть одобрен FSA Лабуана.
  • Обеспечить немедленное погашение всех подписок, если минимальный необходимый уровень подписки не выполняется в течение установленного времени.
  • Вести свой бизнес с должной осмотрительностью и согласно рациональным принципам.
  • Обеспечить, чтобы акционеры и все члены Правления публичного фонда, включая любое другое соответствующее лицо, были профессионально пригодными и добросовестными лицами в соответствии с Руководством по требованиям к профессионально пригодным и добросовестным сотрудникам, изданным FSA.
  • Вести достоверный и надлежащий бухгалтерский и иной учет в соответствии с изданными FSA Директивой о бухгалтерском учете и Требованиями к ведению отчетности для предприятий Лабуана. Отчетность фонда должна в достаточной степени объяснять ее учетно-операционное и финансовое положение и четко указывать наименование и регистрационный номер на фирменном бланке, представительской документации и прочих документах.
  • Назначить утвержденного аудитора для проведения ежегодной проверки отчетности в отношении деловых операций и представить аудиторский отчет инвесторам и FSA Лабуана в соответствии с разделом 174 LFSSA и разделом 135 LIFSSA в течение шести месяцев после закрытия каждого финансового года.
  • Соблюдать требования раздела 53 LFSSA и раздела 54 LIFSSA в отношении отчетности и требований аудита.

Предоставлять инвесторам каждые полгода отчеты, которые включают (без ограничений) следующее:

  • Отчет об оценке портфеля, отражающий фактическое соотношение портфелей в фонде;
  • Стоимость чистых активов инвестиций;
  • Независимая проверка / подтверждение существования активов фонда; а также
  • Другая актуальная информация инвестору относительно эффективности фонда.
  • Уведомлять FSA Лабуана о любых поправках или изменениях в любом из учредительных документов в течение 30 дней с момента внесения изменений, включая бизнес-план.
  • Получить одобрение от FSA Лабуана на любые изменения членов Правления публичного фонда.
  • Обеспечить справедливое и упорядоченное закрытие фонда, включая проведение аудиторской оценки для обеспечения того, чтобы все активы были надлежащим образом возвращены инвесторам.
  • Соблюдать соответствующие законы и нормативно-правовые акты в тех юрисдикциях, где он намеревается вести деятельность, включая получение необходимого разрешения.
  • Обеспечить соблюдение Закона 2001 года «О борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма» и «Руководящих принципов борьбы с отмыванием денег и борьбы с финансированием терроризма», которые имеют отношение к IBFC Лабуана.
  • Обеспечить надлежащую политику и процедуры для обеспечения надежной системы соответствия требованиям, защищающим интересы клиентов.

Юридические требования

Государственные пошлины

   

Вид лицензии

Сумма

 

Годовая лицензия

2 000 RM

600 USD

Режим налогообложения

  • 3% или фиксированная ставка 20 000 RM.
  • Отсутствие налога на репатриацию дохода при распределении инвесторам.
  • Отсутствие гербового сбора за передачу акций.

Чем мы можем помочь?

Компания Niemands Legal оказывает полноценную юридическую поддержку при регистрации и получении лицензии публичного фонда в Лабуане, а также мы подготавливаем юридические заключения по вопросам деятельности фондов коллективных инвестиций. Мы имеем устоявшиеся партнерские отношения с профессиональными участниками рынка инвестиционных фондов в Малайзии, что позволяет нам использовать передовой опыт зарубежных практик при решении текущих вопросов наших клиентов. Мы будем рады, если вы свяжетесь с нами по вопросам получения лицензии публичного фонда в Лабуане и доверите нам реализацию вашей задачи.