Наши услуги

Получите предварительную консультацию по открытию инвестиционного фонда

Мы регистрируем SIF фонды в Люксембурге и помогаем клиентам в обслуживании и сопровождении инвестиционных и финансовых структур от уровня обсуждения идеи до запуска проекта и найма персонала. Обычно мы начинаем работу с клиентом с вводной консультации об общих принципах регистрации и выбора правильной юрисдикции для учреждения фонда. Следующим этапом мы подготавливаем правовое заключение (Legal Opinion) по функционированию фонда и составляем дорожную карту для регистрационных процедур. Подготовительные процедуры перед переходом непосредственно к регистрации обычно занимают от 3 до 6 недель.

Основные моменты о фондах в Люксембурге

Специализированный инвестиционный фонд (Specialized Investment Fund, SIF) является регулируемым, гибким с точки зрения управления и финансово эффективным инвестиционным фондом для международной квалифицированной базы инвесторов. Инвестиции в SIF проводятся для хорошо информированных инвесторов, в состав которых входят корпоративные инвесторы, профессиональные инвесторы и инвесторы, которые в письменной форме подтверждают, что они являются хорошо информированным инвестором и которые:

  • инвестируют минимум 125 000 EUR или
  • после проведения оценки кредитной организацией, инвестиционной фирмой или управляющей компанией, подтвердили свою способность понимать связанные с инвестированием в SIF риски.

В настоящее время нет ограничений в отношении приемлемых активов SIF, но такие фонды подчиняются принципу распределения риска. SIF не подпадают под положения, касающиеся правил инвестирования или заимствований. SIF вправе существовать в форме базовой структуры общего фонда (FCP) или инвестиционной компании с переменным капиталом (SICAV) или постоянным капиталом (SICAF). Эти различные структуры могут быть созданы как единый или как зонтичный фонд, состоящий из нескольких фондов, каждый из которых имеет различный портфель активов и обязательств.

Чистые активы специализированных инвестиционных фондов должны составлять не менее 1 250 000 евро. Этот минимум должен быть достигнут в течение двенадцати месяцев после выдачи разрешения фонду. Если не предусмотрено иное, активы SIF должны оцениваться по справедливой стоимости. SIF должны иметь соответствующие системы управления рисками, чтобы определять меры, управлять и контролировать риски, связанные с позициями, и их вклад в общий профиль рисков портфеля.

Юридические требования

Требования

Описание

Общие сведения

  

Допустимая форма юридического лица

Общий фонд (основанный на договоре - FCP), инвестиционная компания с переменным капиталом (SICAV), инвестиционная компания с постоянным капиталом (SICAF), коммандитное товарищество

Физический офис

Не требуется

Уставный капитал

  

Минимальная подписка

125 000 EUR

Минимальное количество инвесторов

Нет

Требования к директорам

  

Минимальное количество

1

Корпоративное управление

Допускается

Местный директор

Не требуется

Поставщики услуг

  

Ответственный хранитель

Требуется

Распорядитель фонда или Инвестиционный менеджер

Требуется (местный для FCP)

Управляющий фондом

Требуется (местный)

Аудиторы

Требуются

Налогообложение фондов в Люксембурге

Специализированные инвестиционные фонды не облагаются налогом в Люксембурге за исключением регистрационной пошлины, которая фиксируется и не зависит от количества долей, и годового регистрационного налога. В Люксембурге нет гербового сбора при выпуске или передаче акций или долей.

Срок создания

Около 6 месяцев.

Отличительные преимущества лицензии

  • Признанная на международном уровне отрасль инвестиционных фондов;
  • Авторитетная нормативная среда благодаря своей доступности, знаниям и реагированию регулирующего органа;
  • Стабильность политической, экономической и социальной среды, а также стабильная правовая среда;
  • Благоприятная налоговая среда;
  • Привлекательная юрисдикция для корпоративных инвесторов; а также
  • Инвестиционные фонды Люксембурга пользуются преимуществами паспорта продукта, что позволяет им размещать подписку инвесторам в Европейском союзе (ЕС) и Европейской экономической зоне.

Чем мы можем помочь?

Компания Niemands Legal оказывает полноценную юридическую поддержку при регистрации и сопровождении специализированных инвестиционных фондов в Люксембурге, а также мы подготавливаем юридические заключения по вопросам российского и люксембургского права, касающихся деятельности фондов коллективных инвестиций. Мы имеем устоявшиеся партнерские отношения с десятками профессиональных участников рынка инвестиционных фондов в Люксембурге, что позволяет нам использовать передовой опыт зарубежных практик при решении текущих вопросов наших клиентов. Мы будем рады, если вы свяжетесь с нами по вопросам регистрации вашего инвестиционного фонда в Люксембурге и доверите нам реализацию вашей задачи.