Наши услуги
Получите предварительную консультацию по открытию инвестиционного фонда
Мы регистрируем SIF фонды в Люксембурге и помогаем клиентам в обслуживании и сопровождении инвестиционных и финансовых структур от уровня обсуждения идеи до запуска проекта и найма персонала. Обычно мы начинаем работу с клиентом с вводной консультации об общих принципах регистрации и выбора правильной юрисдикции для учреждения фонда. Следующим этапом мы подготавливаем правовое заключение (Legal Opinion) по функционированию фонда и составляем дорожную карту для регистрационных процедур. Подготовительные процедуры перед переходом непосредственно к регистрации обычно занимают от 3 до 6 недель.
Основные моменты о фондах в Люксембурге
Специализированный инвестиционный фонд (Specialized Investment Fund, SIF) является регулируемым, гибким с точки зрения управления и финансово эффективным инвестиционным фондом для международной квалифицированной базы инвесторов. Инвестиции в SIF проводятся для хорошо информированных инвесторов, в состав которых входят корпоративные инвесторы, профессиональные инвесторы и инвесторы, которые в письменной форме подтверждают, что они являются хорошо информированным инвестором и которые:
- инвестируют минимум 125 000 EUR или
- после проведения оценки кредитной организацией, инвестиционной фирмой или управляющей компанией, подтвердили свою способность понимать связанные с инвестированием в SIF риски.
В настоящее время нет ограничений в отношении приемлемых активов SIF, но такие фонды подчиняются принципу распределения риска. SIF не подпадают под положения, касающиеся правил инвестирования или заимствований. SIF вправе существовать в форме базовой структуры общего фонда (FCP) или инвестиционной компании с переменным капиталом (SICAV) или постоянным капиталом (SICAF). Эти различные структуры могут быть созданы как единый или как зонтичный фонд, состоящий из нескольких фондов, каждый из которых имеет различный портфель активов и обязательств.
Чистые активы специализированных инвестиционных фондов должны составлять не менее 1 250 000 евро. Этот минимум должен быть достигнут в течение двенадцати месяцев после выдачи разрешения фонду. Если не предусмотрено иное, активы SIF должны оцениваться по справедливой стоимости. SIF должны иметь соответствующие системы управления рисками, чтобы определять меры, управлять и контролировать риски, связанные с позициями, и их вклад в общий профиль рисков портфеля.
Юридические требования
|
Требования |
Описание |
|
Общие сведения |
|
|
Допустимая форма юридического лица |
Общий фонд (основанный на договоре - FCP), инвестиционная компания с переменным капиталом (SICAV), инвестиционная компания с постоянным капиталом (SICAF), коммандитное товарищество |
|
Физический офис |
Не требуется |
|
Уставный капитал |
|
|
Минимальная подписка |
125 000 EUR |
|
Минимальное количество инвесторов |
Нет |
|
Требования к директорам |
|
|
Минимальное количество |
1 |
|
Корпоративное управление |
Допускается |
|
Местный директор |
Не требуется |
|
Поставщики услуг |
|
|
Ответственный хранитель |
Требуется |
|
Распорядитель фонда или Инвестиционный менеджер |
Требуется (местный для FCP) |
|
Управляющий фондом |
Требуется (местный) |
|
Аудиторы |
Требуются |
Налогообложение фондов в Люксембурге
Специализированные инвестиционные фонды не облагаются налогом в Люксембурге за исключением регистрационной пошлины, которая фиксируется и не зависит от количества долей, и годового регистрационного налога. В Люксембурге нет гербового сбора при выпуске или передаче акций или долей.
Срок создания
Около 6 месяцев.
Отличительные преимущества лицензии
- Признанная на международном уровне отрасль инвестиционных фондов;
- Авторитетная нормативная среда благодаря своей доступности, знаниям и реагированию регулирующего органа;
- Стабильность политической, экономической и социальной среды, а также стабильная правовая среда;
- Благоприятная налоговая среда;
- Привлекательная юрисдикция для корпоративных инвесторов; а также
- Инвестиционные фонды Люксембурга пользуются преимуществами паспорта продукта, что позволяет им размещать подписку инвесторам в Европейском союзе (ЕС) и Европейской экономической зоне.
Чем мы можем помочь?
Компания Niemands Legal оказывает полноценную юридическую поддержку при регистрации и сопровождении специализированных инвестиционных фондов в Люксембурге, а также мы подготавливаем юридические заключения по вопросам российского и люксембургского права, касающихся деятельности фондов коллективных инвестиций. Мы имеем устоявшиеся партнерские отношения с десятками профессиональных участников рынка инвестиционных фондов в Люксембурге, что позволяет нам использовать передовой опыт зарубежных практик при решении текущих вопросов наших клиентов. Мы будем рады, если вы свяжетесь с нами по вопросам регистрации вашего инвестиционного фонда в Люксембурге и доверите нам реализацию вашей задачи.