Законодательство, регулирующее и контролирующее деятельность и владение офшорными компаниями

Закон о КИК (закон о контролируемых иностранных компаниях) № 376-ФЗ от 24 ноября 2014 г.

Приказ Минфина РФ от 13 ноября 2007 г. N 108н

Указание ЦБ РФ от 07 августа 2003 г. № 1317-У

Белый список ОЭСР от 05.12.2012 г.