С 16 декабря 2022 года будет обновлен Перечень государств (территорий), с которыми Россией осуществляется автоматический обмен финансовой информацией (перечень утвержден Приказом ФНС России от 28.10.2022 № ЕД-7-17/986 @).
Важные изменения:
- Из списка исключены Швейцария и Каймановы острова.
- В список добавлены Казахстан, Мальдивы и Оман.
Что это означает?
Действующее российское законодательство запрещает российским резидентам зачисление валютных средств по некоторым операциям на счета, открытые в странах, с которыми Россия не осуществляет автоматический обмен финансовой информацией. Например, зачисление полученных дивидендов для гражданина России на свой личный счет, открытый в швейцарском банке, будет с 16.12.2022 года незаконной валютной операцией, что грозит штрафом от 20% до 40% от суммы незаконной валютной операции.
При этом некоторые валютные операции остаются разрешенными, к ним относятся:
- операции по зачислению наличных денежных средств через кассу банка;
- операции по зачислению процентов на остатки денежных средств, размещенных на счете;
- зачисление средств, полученных от нерезидентов по трудовым договорам за работу, осуществляемую за пределами РФ;
- по переводам собственных средств и между близкими родственниками;
- и некоторые другие операции.
Что необходимо сделать?
Очевидным ответом является совет приостановить все валютные операции по вашим счетам в Швейцарии и на Каймановых островах до полного выяснения, какие валютные операции остаются для вас разрешенными или запрещенными.
В случае, если изменения в законодательство существенно влияют на вашу финансовую ситуацию и сохраняется риск административной ответственности, то мы настоятельно рекомендуем открыть счет с нашей помощью в стране, которая продолжает осуществлять автоматический обмен финансовой информацией с Россией и нет существенных опасений, что такой обмен информацией в будущем может прекратиться.
Полный перечень стран, с которыми Россия продолжит автоматический обмен финансовой информацией с 16 декабря 2022 года:
Государства:
- Австралия
- Андорра
- Австрия
- Албания
- Антигуа и Барбуда
- Азербайджан
- Аргентина
- Аруба
- Багамы
- Барбадос
- Бахрейн
- Белиз
- Бельгия
- Болгария
- Бразилия
- Бруней
- Вануату
- Венгрия
- Гана
- Германия
- Гренада
- Греция
- Дания
- Доминика
- Израиль
- Индия
- Индонезия
- Ирландия
- Исландия
- Испания
- Италия
- Казахстан
- Катар
- Кипр
- Китай
- Колумбия
- Корея, Республика
- Коста-Рика
- Кувейт
- Латвия
- Ливан
- Лихтенштейн
- Люксембург
- Маврикий
- Маршалловы острова
- Малайзия
- Мальдивы
- Мальта
- Мексика
- Монако
- Науру
- Нигерия
- Нидерланды
- Новая Зеландия
- Норвегия
- Объединенные Арабские Эмираты
- Оман
- Пакистан
- Панама
- Перу
- Польша
- Португалия
- Румыния
- Самоа
- Сан-Марино
- Саудовская Аравия
- Сейшелы
- Сент-Винсент и Гренадины
- Сент-Люсия
- Сент-Китс и Невис
- Сингапур
- Словакия
- Словения
- Турция
- Уругвай
- Финляндия
- Франция (в т.ч. Новая Каледония)
- Хорватия
- Чехия
- Чили
- Швеция
- Эквадор
- Эстония
- Южная Африка
- Япония
Территории:
- Бермуды
- Британские Виргинские острова
- Гибралтар
- Гонконг
- Гренландия
- Кюрасао
- Макао
- Монтсеррат
- острова Кука
- острова Теркс и Кайкос
- Фарерские острова