Фонд коллективного инвестирования в Лабуане или фонд означает компанию, зарегистрированную в соответствии с законодательством любой признанной страны или юрисдикции, товарищество, компанию с разделенными портфелями, объединение или паевой инвестиционный фонд, который:

• Собирает и объединяет средства для коллективных инвестиций с целью распределения инвестиционного риска; и
• Распределяет доли в таком фонде, что дает держателю право погасить свои инвестиции, согласованные сторонами, и получает сумму, рассчитанную путем отсылки на стоимость пропорциональной доли во всей или части чистых активов вышеуказанных типов организаций , в зависимости от обстоятельств, и включает в себя зонтичный фонд, доли которого в паевом фонде или его подразделениях разделены на несколько различных классов фондов или субфондов и участники которых имеют право обменивать права в одной части на права в другом.

Частные фонды в Лабуане - это фонды коллективного инвестирования, чьи ценные бумаги принадлежат:

• не более 50 инвесторам, при этом первоначальная инвестиция каждого из таких инвесторов составляет не менее 250 000 RM (малайский ринггит) или другую сумму, которая может быть определена Управлением Лабуана по финансовым услугам, или эквивалент в любой иностранной валюте; или
• любому количеству инвесторов, при этом первоначальные инвестиции каждого из таких инвесторов составляют не менее 500 000 RM или другую сумму, которая может быть определена Управлением Лабуана по финансовым услугам, или эквивалент в любой иностранной валюте; или
• которые наделяются статусом частного фонда в соответствии с положениями, принятыми согласно Закону Лабуана 2010 года «О финансовых услугах и ценных бумагах».

• Обязательное предоставление копии информационного меморандума каждому из инвесторов.
• Назначение профессионального управляющего фондом, администратора фонда или других поставщиков услуг - право, а не обязанность фонда. В случае назначения профессинальных поставщиков услуг фонд вместе с информационным меморандумом предоставляет своим инвесторам аудированную финансовую отчетность управляющего фондом за 3 предшествующих года.
• Все акционеры и каждый член совета директоров частного фонда, включая любых других ключевых лиц фонда, должны были признаны годными и надлежащими в соответствии с Руководством о годных и надлежащих лицах (Guidelines on Fit and Proper Person), изданным FSA Лабуана.
• Частные фонды Лабуана, открывавшиеся на фиксированный срок (maturity period) и достигшие этого срока, должны письменно уведомить FSA Лабуана в течение одного месяца после наступления срока погашения. При прекращении деятельности частного фонда в Лабуане необходимо привлечь аудитора для обеспечения возврата вложенных средств всем инвесторам.
• Соблюдение соответствующих законы и правил в юрисдикциях, где фонд намерен осуществлять свою деятельность, включая получение необходимого разрешения.
• Надлежащая бухгалтерская и финансовая отчетность в соответствии с Директивой о требованиях к счетам и ведению учета для предприятий Лабуана (Directive on Accounts and Record-Keeping Requirement for Labuan Entities), изданной FSA Лабуана, которая в достаточной степени объясняет его операции и финансовое положение и четко указывает его названия на бланках, канцелярских принадлежностях и других документах.
• Обеспечение соблюдения Закона о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2001 года и Руководства по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, относящегося к FSA Лабуана.
• Обеспечение наличия надлежащих политик и процедур для создания надежной системы соблюдения нормативных требований, защищающей интересы инвесторов.

Требования к уведомлениям

Частный фонд письменно уведомляет Управление Лабуана по финансовым услугам о сфере своей деятельности и характере бизнеса. Уведомление должно сопровождаться информационным меморандумом или другим документом об эмиссии и должно быть подано через организацию, имеющую лицензию в Лабуане. Информационный меморандум или такой другой документ об эмиссии будет считаться проспектом эмиссии, и подлежит уплате сбор за подачу в размере 2000 RM (600 USD).