Налоговое право зарубежных стран

Любой организации, которая имеет финансовые интересы или активы в зарубежных странах, необходимо знать об особенностях международного налогообложения, чтобы правильно оценить налоговые риски, избежать возможных штрафов и других лишних затрат. Юридическая компания BCA Unternehmensberatung поможет компаниям и частным лицам правильно оценить налоговую ситуацию и грамотно оптимизировать свою деятельность с точки зрения уплаты налогов.

Международное налогообложение, регистрация офшорных компаний и взаимодействие с налоговыми органами в рамках развития трансграничного бизнеса — наша специализация. В список услуг входит налоговое планирование, выработка стратегии с учетом особенностей того или иного сегмента рынка, а также все виды налогового документооборота, включая составление отчетности. При необходимости мы оказываем и разовые консультационные услуги, помогая справиться со сложной ситуацией или разобраться в законодательстве той или иной страны для совершения трансграничных операций.

За 12 лет работы нам уже доверились

Консультации и налоговое планирование

Выработка правильной стратегии с учетом тонкостей международного налогообложения — не просто важное, а необходимое условие для развития бизнеса с иностранным капиталом или большим количеством трансграничных операций. Мы готовы предоставить широкий спектр услуг:

• Юридическое сопровождение финансовых операций между российскими и зарубежными контрагентами, консультации по вопросам налогообложения международных компаний, методологическая поддержка.
• Выработка решений по оптимизации и снижению налоговой нагрузки, анализ рисков попадания под санкции контролирующих органов в рамках борьбы с BEPS (схемами вывода доходов, получаемых в странах с высокой налоговой ставкой, в страны с более лояльной налоговой политикой).
• Комплексный анализ текущей налоговой ситуации и при необходимости разработка нового подхода с учетом актуального законодательства и нововведений в области международного налогообложения.
• Помощь в получении налоговых льгот согласно СоИДН и корректировка стратегии развития трансграничного бизнеса для избежания двойного налогообложения с учетом требований международной конвенции MLI.
• Составление налоговых документов компании и экспертиза уже имеющейся документации на предмет соответствия актуальным требованиям российского и международного законодательства.
• Юридическая поддержка и консультации в области стандартов европейской директивы DAC6, включая раскрытие информации о международных структурах, входящих в состав компании, и трансграничных сделках.
• Разработка обучающих материалов, проведение индивидуальных консультаций и семинаров по налогообложению международных компаний для сотрудников финансовых и юридических отделов, а также для частных лиц.

В условиях постоянно меняющегося законодательства, когда требования и стандарты бывают сформулированы достаточно широко, своевременная юридическая помощь поможет избежать многих проблем. Например, одной из таких областей является вопрос отчетности европейских налогоплательщиков согласно новой версии директивы DAC6, принятой в 2018 году. В сферу ее влияния попадают многие трансграничные сделки, и без выработки четкой и юридически грамотной позиции по отчетности есть риск, что они будут признаны инструментами агрессивного налогового планирования (а это влечет за собой высокие штрафы). Специалисты юридической компании BCA Unternehmensberatung имеют большой опыт в данной области и готовы помочь налогоплательщикам справиться с этими и другими вопросами.

Подготовка к налоговым проверкам

Ни одна компания не может чувствовать себя в безопасности, если она не готова к плановым и внеплановым налоговым проверкам. Для предпринимателей, которые ведут свой бизнес в нескольких странах, этот вопрос особенно важен, ведь нужно учитывать стандарты не только российского, но и международного налогообложения. Своим клиентам мы помогаем просчитать и снизить налоговые риски при совершении трансграничных сделок, вовремя подготовить отчетность, а в случае разногласий с налоговыми органами — обеспечиваем юридическую поддержку для разрешения спорных ситуаций.

В числе услуг для международных компаний:

• Консультации по сложным вопросами налогового законодательства, например — в области уплаты налогов с пассивных доходов: арендных платежей, дивидендов и т.д.
• Помощь в доказательстве права на освобождение от налогов прибыли КИК, подготовка соответствующих документов.
• Сопровождение и всесторонняя юридическая поддержка в случае судебных разбирательств по налоговым вопросам, подготовка необходимой документации, разработка стратегии защиты и предварительная оценка исхода дела.
• Участие в подготовке ответов на требования налоговых органов, составление запросов на разъяснение спорных моментов налогообложения международных компаний.

Наша компания работает и с частными лицами, оказывая помощь в вопросах налогообложения зарубежного имущества, полученного в наследство или в результате дарения, сопровождая трансграничные сделки и т.д. Также мы можем быть полезны частным инвесторам и семейным фондам, которые имеют финансовые интересы за рубежом либо планируют покупку/продажу зарубежной недвижимости и других активов.

Стоит учитывать, что разница между российским налоговым законодательством и зарубежным бывает велика, что часто приводит не только к проблемам с документацией по международному налогообложению, но и к финансовым потерям. К примеру, налоговая ставка НДС при покупке и продаже недвижимости в некоторых странах составляет до 27%, при этом для резидентов и нерезидентов действуют разные правила (нерезиденты не смогут возместить затраты). Поэтому в каждом отдельном случае нужен анализ ситуации, что будет более выгодным с точки зрения налогов — оформление недвижимости на физическое лицо или на офшорную компанию.

Налоговое планирование для частных лиц необходимо и при сдаче недвижимости в аренду, поскольку в этих случаях разница в налогах для резидентов и нерезидентов может свести прибыль к минимуму. И это только малая часть вопросов, в которых наша компания может быть полезной частным лицам.

Отчетность налоговым органам

Сегодня во многих странах мира растет внимание к финансовой прозрачности, что приводит к усложнению налоговой отчетности, к увеличению административной нагрузки при заключении сделок. Соответственно, повышается риск ошибок и штрафов, особенно учитывая постоянно меняющееся законодательство в области российского и международного налогообложения.

Специалисты нашей компании могут взять на себя подготовку и подачу налоговой отчетности на постоянной или разовой основе. В частности, мы предлагаем полный цикл работы с документами по следующим вопросам:

• Отчетность о прибыли, полученной в связи с участием в деятельности международных или зарубежных компаний.
• Раскрытие информации о финансовых операциях, которые согласно стандартам DAC6 могут иметь признаки агрессивного налогового планирования.
• Раскрытие финансовой информации об иностранных клиентах компании по условиям соглашений о международном информационном обмене (все игроки российского финансового рынка обязаны выявлять среди своих клиентов иностранных налоговых резидентов и ежегодно отчитываться по этому вопросу в ФНС РФ).
• Отчетность об учреждении, реорганизации и ликвидации зарубежных компаний или структур, включая подачу нулевых налоговых деклараций, постановку или снятие с учета в контролирующих органах, исключение из госреестров и т.д.
• Согласование с налоговыми органами получения льгот на основании законодательства об исключении двойного налогообложения, в том числе подготовка документов для подтверждения статуса фактического получателя доходов.

Также наша компания готова организовать обучение и консультации сотрудников компании-клиента по вопросам международного налогообложения и помочь в разработке документооборота для достоверного отражения финансовой деятельности. В своей работе мы используем собственные разработки для автоматизации некоторых бизнес-процессов и подготовки отчетности, что позволяет ускорить административные операции и улучшить качество обслуживания.

Среди наших преимуществ не только достоверное знание законодательства по налогообложению международных компаний, но и возможность вести документооборот на разных языках. Мы обладаем широкими возможностями для перевода документов с мировых языков, учитывая тонкости юридической и экономико-финансовой терминологии.

Предлагаем следующие варианты сотрудничества:

• Оказание юридических услуг на постоянной основе с подписанием договора и определением объема работ на тот или иной временной период (например, на месяц).
• Юридическое сопровождение сделки или другой финансовой операции компании-заказчика с разработкой решений по оптимизации налогообложения.
• Договор на ведение отчетности на постоянной основе или на разработку отдельных налоговых документов.
• Разовая консультация в области международного налогообложения, итогом которой будет письменное заключение и устная юридическая поддержка по телефону или Zoom.

Записаться на консультацию и задать все интересующие вопросы можно по телефону +7 495 960 9672 или электронным письмом на адрес: info@bcaun.ru.